Pensionarea în Franța: crearea unui sistem de cont noțional ?

21/12/2017

Sistemul francez de pensii: spre o reformă sistemică ?

Astăzi, sistemul francez de pensii este un sistem de anuități și de plată, în care sunt combinate 42 de scheme diferite. Guvernul are în vedere reforma în standardizați acest sistem: regulile de calcul ar putea deveni identice pentru fiecare sistem (public și privat, regimuri speciale), păstrând totuși anumite specificități (cum ar fi rata contribuției).

Spre deosebire de o reformă parametrică care acționează numai pe 1 sau 2 parametri, această reformă ar putea fi sistemic, modificarea sistemului în sine. Ar avea avantajul de a facilita înțelegerea sistemului de pensii în ansamblu, de a clarifica obiectivele acestuia și de a face economii de funcționare.

În prezent ar fi favorizate două căi: sistemul de puncte (care funcționează deja în pensii suplimentare) și/sau crearea unui regim de cont noțional (numite și conturi de contribuții individuale). Implementarea unei pensii în conturi noționale ar fi o noutate în Franța, dar există deja în alte țări precum Suedia sau Italia.

Un plan de pensii în conturi noționale

Definiția contului noțional

Un sistem „conturi noționale” permite fiecărui activ să acumuleze un capital virtual într-una cont individual.

Se spune că contul este virtual deoarece schema funcționează pe bază de plată: contribuțiile colectate un an finanțează cheltuielile de pensionare din același an (și nu pensionarea titularului de cont). În plus, nu există nicio acumulare financiară pentru a finanța angajamentele planului.

Contul este individual deoarece contribuțiile la pensionare plătite de o persoană activă (și de angajatorul său) de-a lungul carierei sale credită practic contul și își măresc capitalul virtual. Acest capital este reevaluat în fiecare an în funcție de un indice (de exemplu, creșterea salariilor). La pensionare, capitalul virtual se transformă într-o pensie plătită sub forma unei anuități.

Metoda de calcul a pensiei

O schemă de cont noțional este o schemă de plată. Acest lucru asigură un echilibru între contribuții Contribuție la pensionare

Suma dedusă din salarii și/sau venituri profesionale în vederea finanțării pensiilor.

plătite și pensii Pensie de pensionare

Suma plătită periodic unui asigurat după lichidarea pensiei sale, după încetarea totală sau parțială a activității profesionale.

primite de fiecare generație.

La pensionare, contul virtual este convertit într-o pensie plătită sub formă de anuitate anuală

Suma plătită periodic unui beneficiar. Pensiile de pensionare sunt anuități, adică plătite pe viață. Unele contracte de economii vă permit, de asemenea, să încheiați o renta viageră (asigurări de viață, contracte de economii la pensie, PEA etc.).

, luând în considerare 2 parametri:

speranța de viață generația căreia îi aparține asiguratul, adică numărul mediu de ani rămași de trăit în momentul pensionării;
vârsta efectivă de pensionare.

Acești 2 parametri sunt utilizați pentru a defini coeficient de conversie.

Pensia de pensionare la data lichidării Lichidarea pensiei

Atunci când un asigurat dorește să se retragă, el trebuie să solicite lichidarea drepturilor sale, adică să își afirme drepturile de a declanșa plata pensiei sale de pensionare.

taxa se determină folosind următoarea formulă simplă: pensie = capital virtual x coeficient de conversie.

Obiective și limite

Prin o mai bună echilibrare financiară a sistemului, obiectivul este de a permite garantează o sumă a pensiei direct proporțional cu capitalul virtual care a fost acumulat și reevaluat până la data plății drepturilor de pensie.

Acest nou sistem ar putea, de asemenea, să permită corectarea tendințelor actuale de scădere a ratei de înlocuire, chiar dacă nu există nicio garanție că nivelul pensiilor va fi menținut.

Chiar dacă unificarea regimurilor ar face funcționarea sistemului mai lizibilă, aceasta ar atrage pierderea anumitor avantaje pentru diferite categorii.