COVID-19: Întrebări frecvente despre schema de garanție de stat

Imparte asta:

Aceste Întrebări și Răspunsuri sunt complementare Întrebărilor frecvente publicate de Ministerul Finanțelor, Trezoreria Statului și Ministerul Economiei referitoare la legea din 18 aprilie 2020 care vizează instituirea unui sistem de garanție în favoarea economiei luxemburgheze în contextul pandemiei COVID-19 și care este disponibil aici.

1. În ce constă garanția de stat? ?

Împrumutul garantat de stat este un împrumut acordat de o bancă unei companii sau unui profesionist, în ciuda incertitudinii economice actuale ridicate, datorită garanției pe care statul o acordă pentru o parte foarte importantă a împrumutului.

Acest împrumut rămâne un împrumut de la o bancă către o companie: nu este un împrumut guvernamental.

Acest recurs total la rețelele bancare pentru acordarea acestor împrumuturi a fost destinat astfel încât dispozitivul să poată oferi rapid și foarte larg fluxul de numerar necesar întreprinderilor și profesioniștilor de pe întreg teritoriul, pentru a le ajuta să depășească stresul economic major cu care ne confruntăm. și să le susțină în faza de recuperare.

Garanția de stat este remunerată în funcție de un barem care depinde de mărimea afacerii și de durata împrumutului garantat. Această taxă de garanție, colectată de Trezoreria Statului de la instituția de creditare, este suportată de împrumutat.

2. Ce companii sunt eligibile ?

Aceasta se referă la companii, persoane juridice sau fizice, stabilite în Luxemburg și care suferă de dificultăți financiare temporare în urma pandemiei COVID-19. Mai precis, acestea sunt:

Meșteșugari,
Meseriași,
Industrial,
Fermieri și producători de vin,
Profesii liberale și independente în sens larg
Asociații și fundații

Sunt totuși excluse:

Companii a căror activitate principală constă în promovarea, deținerea, închirierea și tranzacționarea imobilelor,
Companii a căror activitate principală este deținerea de participări la alte companii,
Companiile care sunt persoane fizice sau juridice aflate în dificultate la 1 ianuarie 2020 sau
Companiile condamnate cel puțin de două ori pentru încălcarea dispozițiilor care interzic munca ilegală sau angajarea resortisanților țărilor terțe cu ședere ilegală.

3. Ce împrumuturi sunt eligibile ?

Sunt eligibile împrumuturile, liniile de credit, creditele de investiții sau facilitățile de descoperit de cont care au următoarele caracteristici în special:

O durată maximă de 6 ani;
Acordat între 18 martie 2020 și 31 decembrie 2020; și
Acordat pentru a face față dificultăților financiare temporare în urma pandemiei COVID-19.

4. Care este suma maximă garantată ?

Aceeași companie poate beneficia doar de împrumuturi acoperite de garanția de stat pentru o sumă maximă de:

25% din cifra de afaceri (fără TVA) realizată în 2019 sau, după caz, în ultimul an disponibil;
Pentru companiile tinere inovatoare create înainte de 31 decembrie 2019, dublați salariul total pentru 2019 sau, după caz, ultimul an disponibil;
Pentru companiile tinere inovatoare create după 31 decembrie 2019, costul salarial anual estimat pentru primii doi ani de activitate.

În cazul în care se acordă mai multe împrumuturi aceleiași companii, garanția de stat se dobândește în ordinea cronologică de acordare a acestor împrumuturi și cu condiția ca suma lor cumulată să rămână sub plafonul autorizat.

Contractul de împrumut poate prevedea ca rambursarea acestuia să devină imediat datorată furnizării de către împrumutat a unor informații intenționat incorecte către instituția de creditare.

Garanția de stat acoperă un procent din suma de capital, dobânzi și accesorii. Acest procent este stabilit la 85%, soldul de 15% fiind suportat de instituția de credit. Suma compensabilă corespunde cu 85% din pierderea observată.

5. Regimul se aplică companiilor străine ?

Nu, sunt vizate doar companiile care sunt persoane juridice sau fizice stabilite în Luxemburg și care îndeplinesc celelalte condiții stabilite de lege.

6. Condiția „în dificultate” este evaluată doar de banca creditoare și ar trebui confirmată de client prin semnarea unei „declarații de onoare” ?

Banca poate, din proprie inițiativă, să solicite de la client orice informații relevante pentru a asigura viabilitatea clientului (sau a grupului de clienți), inclusiv semnarea unei declarații de onoare. Banca poate recurge și la clauze standard care pot fi utilizate în acest sens.

Aranjamentele contractuale care trebuie puse în aplicare între client și bancă pot include, printre altele, și o confirmare că suma totală a principalului împrumuturilor garantate solicitate clientului sau grupului de clienți nu depășește plafonul relevant pentru client .

7. Care este valoarea sistemului de garanție ?

Se așteaptă o sumă de 2,5 miliarde EUR. Aceasta înseamnă că noile credite suplimentare până la această sumă pot beneficia de sistemul de garanție. Această sumă privește principalul împrumuturilor garantate.

8. Cum funcționează exact sistemul de garanție? ?

Fiecare bancă participantă la schema de garanție poate utiliza o parte din pachet pentru noi împrumuturi și linii de credit acordate în perioada 18 martie 2020 - 31 decembrie 2020 proporțional cu cota de piață a creditelor și liniilor restante. Credit (toate scadențele combinate) până la Companiile din Luxemburg care nu au fost în dificultate la 1 ianuarie 2020. Această cotă de piață este determinată pe baza raportării CSSF specifice și este comunicată individual tuturor instituțiilor de către Departamentul de Trezorerie al statului.

Garanția se aplică apoi prin credit individual clientului băncii și acoperă 85% din suma principalului, dobânzii și accesoriilor rămase datorate până la expirarea termenului său. Eventualele pierderi la împrumuturi sunt distribuite proporțional și în aceleași condiții între stat și bancă. La fel, dacă suma împrumutului scade în timp, suma garanției scade proporțional.

Garanția se dobândește, la cererea băncii, din momentul în care împrumutul acordat nu depășește plafonul specific pentru client și din plata primei de garanție. Dacă clientul se implică în termen de două luni de la prima debursare a împrumutului, garanția de stat nu poate fi pusă în joc.

9. Până când se aplică schema de garanție ?

Creditele eligibile pentru garanție sunt creditele acordate de la 18 aprilie 2020 până la 31 decembrie 2020 și care au o durată maximă de 6 ani, în măsura în care au fost acordate clientului pentru a se confrunta cu dificultăți financiare temporare în urma COVID -19 pandemie.

10. Cum va fi calculată exact pierderea garantată de statul luxemburghez ?

Pierderea se calculează la nivelul împrumuturilor individuale și suma compensabilă, la care se aplică partea garantată pentru a determina sumele datorate de stat în cadrul garanției sale, corespunde pierderii observate, dacă există, după exercitarea de către instituția de credit a toate căile de atac amiabile și, eventual, judiciare, în măsura în care vor fi exercitate în mod normal și, în caz contrar, citația pentru deschiderea procedurii de faliment.

Concret: dacă banca X suferă o pierdere de 4% la un anumit împrumut, garanția va fi activată pentru banca X în funcție de această pierdere (85% garanție de stat și 15% în contul băncii).

11. Ce bănci intră în sistemul de garanție ?

Schema de garanție este deschisă tuturor băncilor luxemburgheze interesate pe baza unui acord care urmează să fie semnat cu Trezoreria Statului.

La acea dată, următoarele bănci au semnat un acord cu Trezoreria Statului:

Banca de Stat și Fondul de Economii
Banque Générale du Luxembourg, BNP Paribas
Banca Luxemburgului
Banque Internationale à Luxembourg
Banca Chinei
ING
Raiffeisen Bank

12. Sistemul de garanție se aplică tuturor produselor de credit (împrumuturi în numerar, avansuri pe termen determinat, împrumuturi de investiții etc.) ?

Regimul de garanție se aplică tuturor creditelor noi și liniilor de credit suplimentare acordate clienților eligibili pentru o perioadă maximă de 6 ani (a se vedea întrebarea nr. 3 pentru condițiile de eligibilitate), ținând cont de calculul maxim, în conformitate cu dispozițiile stabilite în cauză nr. 4, pentru fiecare contrapartidă sau grup de contrapartide.

13. Împrumuturile pe durată nedeterminată (de exemplu, împrumuturi în numerar, deschideri de credit etc.) sunt supuse sau nu schemei de garanție ?

Nu, doar împrumuturile cu o durată maximă de 6 ani sunt eligibile în cadrul sistemului de garanție (având în vedere celelalte condiții de eligibilitate stabilite la întrebarea 3).

14. Poate o bancă să solicite garanții suplimentare pentru împrumuturile care beneficiază de garanția de stat? ?

Da, banca poate solicita, dacă este necesar și având în vedere condițiile specifice aplicabile unui client sau unui grup de clienți, garanții suplimentare

15. Sistemul de garanție se aplică și împrumuturilor sindicalizate ?

16. Ce se întâmplă cu extinderea unui credit/linie de credit existentă la 18 martie 2020 și care expiră înainte de 31 decembrie 2020 ?

Deoarece acesta este un nou debit direct dintr-un contract existent/linie de credit existentă, acesta nu intră în sfera de aplicare a sistemului de garanție.

17. Este posibil să faceți mai multe cereri pentru același creditor în cadrul sistemului de garanție? ?

Da, sunt posibile mai multe subvenții de credit garantate de guvern; cu toate acestea, plafonul aplicabil clientului/grupului de clienți trebuie respectat.

18. Poate o bancă să ofere clienților care mai au marjă pe linia lor o nouă linie sau o limită mai mare? ?

Da, diferența dintre linia superioară și linia existentă constituie un nou împrumut, eligibil pentru schema de garanție. Acest nou împrumut trebuie apoi structurat ca un nou împrumut separat, cu garanții suplimentare, atunci când este posibil.

19. Poate un client să solicite un nou credit sau o nouă linie de credit în timp ce are încă o linie de credit existentă care nu a fost utilizată în totalitate? ?

Da, depinde de bancă să decidă dacă o acordă sau nu. Cu toate acestea, extragerile pe liniile de credit existente înainte de 18 martie 2020 sunt excluse din mecanismul de garanție, sub rezerva întrebării 18.

20. Poate o bancă să refuze acordarea de împrumuturi sau linii de credit anumitor clienți? ?

Da, aceasta rămâne o decizie a băncii pe baza evaluării afacerii sale. Obiectivul schemei de garanție este de a facilita acordarea de noi credite sau linii de credit suplimentare.

21. Sunt eligibile creditele care nu sunt utilizate în contextul problemelor de lichiditate rezultate din criza COVID-19, dar care sunt solicitate pentru a satisface alte necesități de lichiditate sau investiții? ?

Atâta timp cât sunt îndeplinite condițiile schemei de garanție și este nevoie de lichiditate sau investiții legate sau cauzate de criza COVID-19, creditele respective sunt eligibile pentru garanția de stat.

22. Poate o bancă să acorde noi împrumuturi care nu se încadrează în sistemul de garanție? ?

Da, în mod evident, banca poate acorda noi împrumuturi în afara sistemului de garanție.

23. Sistemul de garanție se aplică și împrumuturilor existente ?

Nu. Schema de garanție este disponibilă numai pentru împrumuturile acordate în perioada 18 martie 2020 - 31 decembrie 2020 pentru a face față dificultăților financiare temporare în urma pandemiei COVID-19.

24. Când se decide încheierea relației cu clientul și apelarea la garanție, ce trebuie să facă o bancă pentru ca pierderile din împrumuturile garantate să fie luate în considerare pentru garanția de stat? ?

Banca trebuie mai întâi să „realizeze” clientul (adică să apeleze la toate numerarul, clădirile, garanțiile etc. ale clientului și, dacă este necesar, să solicite deschiderea procedurii de faliment împotriva clientului) înainte ca suma reziduală să poată fi recunoscută ca o pierdere în cadrul garanției de stat. Această realizare trebuie să fi avut loc și să fie finalizată atunci când este solicitată garanția de stat.

Calculul sumei compensabile se face pe baza valorii creanțelor deținute de bancă în urma unei restructurări a creanței datorate sau, după caz, după deducerea sumelor recuperate de bancă.

25. Băncile pot percepe taxele administrative obișnuite pentru noile împrumuturi acoperite de garanție? ?

Pentru împrumuturi noi, băncile pot percepe taxele obișnuite care erau aplicabile înainte de criza COVID-19, cum ar fi comisioanele de cerere, rezervarea și comisioanele etc.

26. Cum este organizată plata primei de garanție ?

Clientul trebuie să plătească prima de garanție băncii care se ocupă de plata primei de garanție către Trezorerie pentru a activa garanția de stat.

27. Ce se întâmplă dacă prima de garanție nu este plătită sau nu este plătită integral ?

Punerea în aplicare a garanției de stat este suspendată în cazul neplății sau plății incomplete a primei.

28. Care sunt costurile pe care companiile trebuie să le plătească pentru împrumuturile garantate ?

Pentru un nou credit sau o linie de credit suplimentară conform schemei de garanție, companiile trebuie să plătească rata nominală a dobânzii aplicabilă, calculată și comunicată de bancă.

Taxa de garanție, care este obligatorie conform normelor europene privind ajutorul de stat, depinde de mărimea companiei și de scadența împrumutului pe care îl acoperă (pentru metodele de calcul, a se vedea întrebarea nr. 30).

29. Este comisionul inclus în rata dobânzii creditului garantat de stat ?

Nu. Comisia este obligatorie conform normelor europene privind ajutorul de stat; se adaugă la rata dobânzii aplicată de bancă împrumutului în cauză. Cu toate acestea, după cum sa menționat, banca poate alege să perceapă o sumă totală de dobândă către client fără a specifica acest comision.

30. Cum se calculează taxa de garanție ?

Comisionul trebuie plătit pentru principalul unui nou împrumut sau a unei noi linii de credit, adică asupra sumei nominale inițiale garantate a împrumutului (inclusiv sumele neutilizate pe noile linii. Credit suplimentar). Partea împrumutului care nu este acoperită de garanție (adică 15%) nu trebuie luată în considerare pentru calcularea comisionului de garanție.

Comisionul de garanție este apoi calculat în funcție de mărimea afacerii și de scadența împrumutului pe care îl acoperă:

Pentru întreprinderile mici și mijlocii, prima de garanție este stabilită la:

25 de puncte de bază pentru o scadență maximă de un an;
50 de puncte de bază pentru o scadență maximă de trei ani;
100 de puncte de bază pentru o scadență maximă de șase ani.

Pentru companiile mari, prima de garanție este stabilită la:

50 de puncte de bază pentru o scadență maximă de un an;
100 de puncte de bază pentru o scadență maximă de trei ani;
200 de puncte de bază pentru o scadență maximă de șase ani.

În măsura în care un client are opțiunea de a modifica scadența împrumutului său după 31 decembrie, calculul comisionului de garanție se poate modifica pe durata de viață a garanției. De exemplu, unui client IMM i se acordă un împrumut pe un an pentru o sumă de 100.000 EUR:

La încheierea împrumutului, clientul IMM va plăti 25 de puncte de bază la 85.000 EUR,
Dacă înainte de sfârșitul primului an, scadența împrumutului este ajustată la 3 ani în temeiul unei clauze contractuale care permite amortizarea împrumutului pe o perioadă suplimentară, comisionul de garanție este recalculat pe baza noii durate, adică a 50 puncte pe 85.000 EUR
Banca va colecta diferența dintre noua sumă și suma plătită inițial pentru a o transfera către Trezorerie.

31. Taxa de garanție intră și în garanția de stat ?

Da, garanția de stat acoperă principalul și dobânzile, inclusiv comisionul de garanție.