Va trebui să contribuiți mai mult pentru pensionarea dvs. în planul universal? ?

Stabilirea unui sistem universal de puncte are ca rezultat o modificare a ratelor de contribuție. În funcție de situația dvs., este posibil să experimentați o creștere sau să beneficiați de o scădere. Explicațiile.

Din 2025, indiferent dacă v-ați născut sau nu înainte de 1975, veți fi afectat de o modificare a ratei contribuției la pensie. La acea dată, este de așteptat ca toți lucrătorii activi, indiferent că sunt angajați, funcționari publici sau lucrători independenți, să contribuie la același nivel, adică 28,12%. Partea plătită a salariului reprezintă 40% din această contribuție sau 11,25%, cu excepția desigur pentru lucrătorii independenți care trebuie să plătească atât contribuția salariatului, cât și contribuția angajatorului. Aceste contribuții vor fi plătite până la o remunerație care atinge 3 plafoane de securitate socială (adică 123.408 euro în 2020). Apoi, activele vor trebui să plătească doar o contribuție de 2,81% (1,12% pentru partea salarială) numită necapitată, adică care nu vă permite să creați drepturi pentru pensionare.

În funcție de activitatea dvs., veți vedea cuantumul contribuției dvs. scade sau crește. Această dezvoltare se va desfășura treptat pe o perioadă de tranziție care nu ar trebui să depășească 15-20 de ani și a cărei condiții vor trebui stabilite prin ordonanțe. Firma specializată Optimaretraite a calculat impactul acestei măsuri pentru angajați, funcționari publici și freelanceri, în funcție de mai multe niveluri de venit.

Contribuții mai mici pentru majoritatea angajaților

În primul nostru exemplu, angajatul care câștigă 21.000 de euro brut pe an, care este mai mic decât plafonul de securitate socială (stabilit la 41.136 de euro în 2020), va beneficia de o reducere a contribuțiilor de 12,60 euro pe an. Ceea ce poate părea surprinzător având în vedere că rata contribuției până la un plafon urmează să crească de la 27,77% astăzi la 28,12% în cadrul sistemului universal. Cu excepția faptului că contribuția angajatorului va crește, în timp ce contribuția angajatului va scădea ușor. Conform studiului de impact al legii privind reforma pensiilor, pentru angajați, aceasta va trece de la 11,31% la 11,25%, în timp ce contribuția angajatorului va crește ușor de la 16,46% la 16,87%.

Al doilea exemplu al nostru este un angajat plătit 48.000 de euro brut pe an, care în sistemul universal va economisi 25,84 euro în contribuții pe an. Pentru a înțelege acest declin, trebuie știut că astăzi, pentru ponderea veniturilor sub un plafon anual de securitate socială (Pass), rata contribuției angajaților este de 11,45%. Scade la 10,28% pentru sume cuprinse între 1 și 3 permise (adică între 41.136 și 123.408 euro). Cu toate acestea, cu sistemul universal între 0 și 3 Pass, rata contribuției angajaților va fi identică, adică 11,25%. Dar, întrucât exemplul nostru are marea majoritate a veniturilor sale mai mici decât un permis, el va putea astfel să beneficieze ușor de contribuția mai mică.

Contribuția mai mică este cea mai importantă pentru cele mai mari venituri. Pentru acest profil, acesta va fi de 9.963,78 euro pe an. Astăzi, până la 8 abonamente (sau 329.088 euro pe an), acești angajați contribuie cu 10,28%. În schema universală, pentru salariile mai mari de 3 Abonamente (123.408 euro pe an), contribuția angajaților va fi de numai 1,12%. Se spune că această contribuție este „neacoperită”, nu va permite crearea drepturilor de pensionare.

Dar nu toți angajații vor beneficia de o contribuție mai mică. Există un „punct orb”. Acestea sunt cele a căror remunerație este acum mult peste plafonul de securitate socială, dar sub cele 3 plafoane. „Aproximativ vorbind, aceștia câștigă între 60.000 și 120.000 de euro pe an”, explică Dominique Prévert, de la firma Optimaretraite. Ei vor trebui să contribuie mai mult în noul sistem decât în cel vechi. Exemplul nostru care câștigă 100.000 de euro are cea mai mare parte a remunerației sale, 58.864 de euro, peste plafonul de securitate socială și, prin urmare, este supus unei rate de 10,28%. Este cu aproape un punct mai mic decât cel prevăzut de planul universal (11,25%). Din acest motiv, angajatul nostru care câștigă 100.000 de euro va trebui, în sistemul universal, să contribuie cu 476,48 euro mai mult pe an.

Decalaj mare de contribuție pentru medici în funcție de venitul lor

Al doilea exemplu al nostru este ilustrat de un medic care câștigă 144.000 de euro pe an. Acesta din urmă nu va suferi, ca și colegul său care câștigă mai puțin, din creșterea bruscă a contribuțiilor. Cu toate acestea, câștigul său va fi minim deoarece se va ridica la 45,62 euro pe an. Dar atunci de ce este situația diferită între primul nostru exemplu și acesta? Pentru a înțelege acest lucru, trebuie să ne întoarcem la sistemul actual și mai ales la contribuția la pensia suplimentară. Rata sa este de 9,80% până la 143.976 euro pe an, ceea ce reprezintă câțiva euro, venitul celui de-al doilea exemplu al nostru. Din toate veniturile sale, contribuția „medie” este de 15,85%. În schimb, în sistemul universal, peste 123.408 euro de venit, contribuția va fi doar de 2,81%. Astfel, pe toată remunerația sa, contribuția „medie” va fi de 15,82%, deci ușor mai mică decât cea pe care trebuie să o plătească astăzi.

Reversul este adevărat atunci când venitul depășește cu mult cele trei plafoane de securitate socială. O putem arăta cu ultimul nostru exemplu, care câștigă 480.000 de euro pe an. Pentru el, creșterea contribuției va fi de 6.733,16 euro pe an. De fapt, astăzi peste un venit de 5 Abonamente (adică 205.680 de euro pe an), un medic cu greu mai contribuie la pensionare. Dacă se află în sectorul 1 ca exemplul nostru, el trebuie să plătească doar o sumă forfetară de 1.691 de euro legată de indemnizația suplimentară pentru limită de vârstă (ASV). În schimb, în planul universal și indiferent de nivelul veniturilor, el va trebui să plătească o contribuție de 2,81% care nu va genera noi drepturi pentru pensionarea sa.

Funcționarii publici vor trebui să contribuie mai mult

Astăzi, nivelul contribuției pentru funcționarii publici este de 11,10% asupra salariului pe indice brut (TIB), pe noul bonus pe indice (NBI) și pe anumite bonusuri. De asemenea, pot contribui cu 5% la alte prime, până la o limită de 20% din TIB. Astfel, pentru exemplul nostru câștigând 23.100 de euro din care 10% sunt bonusuri, nivelul său de contribuție se ridică la 2.436 de euro pe an. În planul universal, toate remunerațiile sale, inclusiv bonusurile, vor fi supuse unei contribuții de 11,25%. Deoarece baza pe care va trebui să contribuie funcționarul public va fi mai mare, în mod logic, valoarea contribuțiilor plătite va fi mai mare. Astfel, exemplul nostru va trebui să cheltuiască cu 162,75 euro mai mult pe an. Al doilea caz al unui oficial studiat câștigă 33.000 de euro pe an. La fel ca în exemplul anterior, el primește mai puțin decât un plafon de securitate socială. În mod logic, el suferă aceeași creștere a contribuției. El va contribui cu 232,50 euro mai mult pe an. În cele din urmă, un ultim exemplu, un oficial care câștigă mai multe pase. El este plătit 59.400 de euro pe an, deoarece va contribui mai mult la primele care reprezintă 5.400 de euro pe an, suma contribuției sale anuale va crește cu 418.50 euro pe an.

Alte articole care v-ar putea interesa